央廣網(wǎng)北京4月22日消息(記者張慧娟)據(jù)中央廣播電視總臺經(jīng)濟(jì)之聲《天下財(cái)經(jīng)》報(bào)道，養(yǎng)老金問題關(guān)乎每個(gè)人的切身利益，《關(guān)于推動(dòng)個(gè)人養(yǎng)老金發(fā)展的意見》(以下稱《意見》)4月21日正式發(fā)布，這意味著個(gè)人養(yǎng)老金制度“出爐”。

　　個(gè)人養(yǎng)老金，被稱為養(yǎng)老第三支柱，與第一支柱基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和第二支柱企業(yè)(職業(yè))年金共同組成我國養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的“三大支柱”。在我國養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的“三大支柱”里，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)長期以來“一家獨(dú)大”，第二支柱覆蓋人口數(shù)量小，第三支柱則存在明顯短板。發(fā)展個(gè)人養(yǎng)老金，成為應(yīng)對人口老齡化、加強(qiáng)養(yǎng)老金體系建設(shè)的迫切任務(wù)，因而這份《意見》的出臺備受關(guān)注。

　　今后，參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)或者城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的勞動(dòng)者可以參加個(gè)人養(yǎng)老金制度。和2018年出臺的個(gè)稅遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)相比，個(gè)人養(yǎng)老金制度覆蓋范圍有了質(zhì)的飛躍。

　　中國社會保障學(xué)會副會長、浙江大學(xué)國家制度研究院教授金維剛說，個(gè)人養(yǎng)老金制度正式“出爐”是完善多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的重要突破，未來，第三支柱資金也要“支棱起來”。“多層次的保障體系現(xiàn)在是國際上的一個(gè)發(fā)展的主流，而我們國家現(xiàn)在主要是靠第一支柱，也就基本養(yǎng)老保險(xiǎn)來支撐這個(gè)體系，因?yàn)榈诙е髽I(yè)年金這塊發(fā)展也是比較滯后的。第三支柱，即個(gè)人養(yǎng)老金長期以來一直沒有突破。2018年出了一個(gè)關(guān)于個(gè)人購買商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)稅收遞延型的政策，主要局限于保險(xiǎn)行業(yè)，還是有很大的局限性。這次由國務(wù)院辦公廳出臺關(guān)于建立個(gè)人養(yǎng)老金制度的文件，是在我們國家多層次養(yǎng)老保障體系建設(shè)方面的一個(gè)重大的改革舉措，也算是一次突破，它填補(bǔ)了這方面的一個(gè)制度空白，對于全國各地相關(guān)的金融行業(yè)廣泛參與提供了政策的指導(dǎo)。”金維剛說。

　　根據(jù)《意見》，參加人每年繳納個(gè)人養(yǎng)老金的上限為12000元。人力資源和社會保障部、財(cái)政部將根據(jù)實(shí)際情況，適時(shí)調(diào)整繳費(fèi)上限。同時(shí)，國家也將制定稅收優(yōu)惠政策，鼓勵(lì)符合條件的人員參加個(gè)人養(yǎng)老金制度并依規(guī)領(lǐng)取個(gè)人養(yǎng)老金。

　　值得注意的是，參加人可以用繳納的個(gè)人養(yǎng)老金，在符合規(guī)定的金融機(jī)構(gòu)或者金融機(jī)構(gòu)依法合規(guī)委托的銷售渠道購買金融產(chǎn)品，包括銀行理財(cái)、儲蓄存款、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、公募基金等，參加人可以自主選擇。

　　中國社科院世界社保研究中心主任鄭秉文分析，參與第三支柱的金融機(jī)構(gòu)與產(chǎn)品范圍越來越大，個(gè)人養(yǎng)老金制度將有助于家庭財(cái)富的增長。“個(gè)人養(yǎng)老金，它是個(gè)人和家庭財(cái)富構(gòu)成的一個(gè)重要組成部分。對于家庭穩(wěn)定性來講，如果增加了個(gè)人養(yǎng)老金，意義是非常大的。它可以穩(wěn)定我們的消費(fèi)預(yù)期，增加了老年群體的消費(fèi)能力，用消費(fèi)來觸動(dòng)我們的經(jīng)濟(jì)增長。對資本市場來說，養(yǎng)老金有助于資本市場的發(fā)展，資本市場反過來又會回饋養(yǎng)老金的投資業(yè)績，形成這樣一個(gè)良性互動(dòng)。”

　　個(gè)人養(yǎng)老金實(shí)行個(gè)人賬戶制度，繳費(fèi)由參加人個(gè)人承擔(dān)，實(shí)行完全積累。參與第三支柱的金融機(jī)構(gòu)與金融產(chǎn)品如何才能吸引老百姓主動(dòng)參與?鄭秉文認(rèn)為，個(gè)人養(yǎng)老金用于投資，應(yīng)該更多關(guān)注便利性以及投資收益的穩(wěn)定性。“便利性是指人們在享受它的稅收優(yōu)惠制度的時(shí)候不是很復(fù)雜，門檻很低就能進(jìn)去，就能享受稅收優(yōu)惠制度，否則，像2018年的試點(diǎn)非常復(fù)雜，最后大家都不愿意加入了，那么它就不可能是普惠型的。第二點(diǎn)也非常重要，關(guān)于激勵(lì)性，如果沒有那么多好處，我憑什么參加?所以一定要有好處。所謂的好處對養(yǎng)老金來講，就是應(yīng)該有一個(gè)穩(wěn)定的較高的收益率。”